Таксадвизор

Юридические услуги по налоговому консультированию, налоговым спорам и интеллектуальной собственности. Работаем с 2006 года

Клиент

Несколько физических лиц, имеющих счета и активы за рубежом

Проблема

В 2015 и в 2018 годах проводились специальные программы, в которых физические лица могли добровольно рассказать государству об имеющихся у них счетах и активах за рубежом. Валютное законодательство предписывает резидентам уведомлять ФНС об открытии, закрытии и изменении счетов, а также ежегодно сдавать отчеты о движении денежных средств. При нарушении этих требований резидента ждали штрафы, проверки и другие неприятные последствия. Однако в рамках программы государство предложило другую идею: в течение заданного периода (примерно год) резидент мог добровольно раскрыть всю информацию о счетах, зачислениях и полученных доходах. В обмен на раскрытие сведений государство гарантировало освобождение от налоговой, административной и уголовной ответственности по эпизодам, связанным с задекларированными счетами, активами и сделками.

Решение

Мы проанализировали законодательство и нововведения, связанные с процедурой добровольного декларирования. Запросили у иностранных банков информацию по всем зачислениям, произведенным в течение последних трех лет. Мы составили специальную табличку, в которой указали все виды разрешенных операций и зачислений. Это помогло нам быстро разобраться с выписками по банковским счетам и отчитаться перед клиентами о том, какие из этих операций могут быть потенциально рискованными с точки зрения валютного законодательства. Мы составили специальные декларации по каждому из клиентов, перечень приложений к ним, а также организовали нотариальные перевод и заверение документов.

Результат

Активы и счета задекларированы, клиенты знают, что обязанность, установленная законом, выполнена. Каждый год мы помогаем клиентам составлять и формировать необходимый пакет документов для сдачи валютной и налоговой отчетности в органы ФНС.

Больше кейсов

Выплаты мастерам на интернет-платформе
Растущий интернет-сервис использует самые передовые маркетинговые технологии для привлечения потребителей и исполнителей. Часто такие процессы никак не ...
Отбили 75 млн. руб. без суда
В ходе камеральной налоговой проверки налоговики отказали Клиенту в праве учесть расходы на приобретение прав требований. Это ...
Разработали политику лояльности для целей налогообложения
Клиент хотел внедрить в свой сервис программу лояльности для клиентов физических лиц.
Подтвердили ставку 5% по дивидендам на досудебной стадии
Налоговая начала углубленную камеральную проверку, чтобы отказать в применении пониженной ставки 5% по дивидендам при выплате иностранному ...

80% потенциальных претензий можно "отбить" за счет грамотного сопровождения

Александра Алексеева
Александра Алексеева

управляющий партнер